年应纳税所得额 12 万元：边际税率 10%，每年 2400 元税前扣除 → 年节税 240 元、10 年累计省 2400 元、20 年省 4800 元。税率越高省得越多，45% 档每年可省 1080 元。
| 税率档 | 年应纳税所得额区间 | 年节税 | N 年累计 |
|---|---|---|---|
| 3% | 不超过 3.6 万元 | 72 元 | — |
| 10% | 3.6 万 — 14.4 万元 | 240 元 | — |
| 20% | 14.4 万 — 30 万元 | 480 元 | — |
| 25% | 30 万 — 42 万元 | 600 元 | — |
| 30% | 42 万 — 66 万元 | 720 元 | — |
| 35% | 66 万 — 96 万元 | 840 元 | — |
| 45% | 超过 96 万元 | 1,080 元 | — |
买税优健康险，每年最高 2400 元保费可以在税前扣除——省的不是保费，而是这 2400 元对应的那部分个税：年节税 = 2400 × 你的边际税率，税率档越高省得越多（3% 档省 72 元，45% 档省 1080 元）。
本工具按你的年应纳税所得额自动判定边际税率档，算出一年节税、N 年与 20 年累计节税，并附七档对照表——税率越高，这份「打折保单」越划算。
1. 输入年应纳税所得额（≈ 年收入 − 6 万 − 三险一金 − 专项附加扣除，个税 App 可查），或点上方场景一键代入。
2. 也可以直接用下拉框选择税率档，不填所得额也能算。
3. 填上打算连续投保的年数，看 N 年与 20 年累计节税。
4. 对照表中当前档高亮；点 AI 按钮获得投保与家庭保障配置建议。
不一样。应纳税所得额 ≈ 年收入 − 6 万元基本减除 − 三险一金个人缴费 − 专项附加扣除（子女教育、房贷利息/租金、赡养老人等）。它才是税率表对应的基数，通常比年收入低不少。
打开「个人所得税」App → 常用业务 → 收入纳税明细查询，看上年度的「累计应纳税所得额」，对照本工具的七档表即可；年度汇算页也会直接显示适用税率。
核心区别在三点：①保单带税优识别码，保费可税前扣除；②监管要求保证续保条款；③通常不得因健康状况拒保（可带病投保，对既往症按约定赔付）。普通商业险不享受税前扣除。
能。2023 年扩容后，税优健康险可为本人、配偶、子女、父母投保，作为投保人，相关保费合并计入你每年 2400 元的扣除额度（额度总额不变，按家庭保单合计）。
不冲突。税优健康险 2400 元/年与个人养老金 12000 元/年是两项独立的税前扣除，可以同时享受，合计最高 14400 元/年。
保单右上角有税优识别码。次年 3—6 月个税汇算时，在个税 App 的「其他扣除项目 → 商业健康保险」中填写识别码与保费金额即可；单位按月代扣的也可交财务在预扣环节扣除。
审核通过后就会展示在留言板上，稍安勿躁～
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