养老保险补缴回本测算

不一样。城乡居民养老：60 岁前缴费不满 15 年可一次性补缴补足，多数地区都允许。职工养老：一般不允许随意一次性补缴——仅 2011 年 7 月 1 日前参保、延长缴费 5 年后仍不足 15 年等特定情形可一次性缴，且各地窗口持续收紧。本工具按居民养老口径测算。

补缴的钱全部进入个人账户，60 岁起按计发月数 139 逐月发还：不计息时月增发 = 补缴总额 ÷139，正好 139 个月（约 11 年 7 个月）回本；个人账户有记账利息，月增发略高，回本略短。之后继续领的部分就是净收益，且终身领取。

政府缴费补贴是「按年正常缴费」的激励，政策明确补缴年限不享受补贴。所以同样 1000 元档，逐年缴 15 年比一次性补 15 年多拿约 1,800 元补贴（1000 档补 120 元/年），能早缴就别补缴。

不会。参保人身故的，个人账户余额（含补缴本金与利息）可依法继承，由法定继承人一次性领取；部分地区还有丧葬补助金。本金不会「充公」。

关键看预期寿命：回本约 11 年半，即活到约 71 岁半之后全是净赚。我国人均预期寿命已超 78 岁，多数情况下补缴划算；且月增发并入养老金终身领取、账户可继承，风险主要是通胀与政策变化。身体欠佳或资金紧张的可选低档次。

职工养老一次性补缴窗口很窄：2011-07-01《社会保险法》实施前参保、到法定退休年龄延长缴费 5 年后仍不足 15 年的，可一次性缴至满 15 年；之后参保的一般只能延长缴费至满 15 年。也可以转入城乡居民养老后按居民口径补缴（待遇按居民标准计发），具体以当地社保经办机构为准。